根據(jù)預(yù)算法第六十七條及相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)提出鳳崗鎮(zhèn)2023年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告，請(qǐng)予以審議。

　　一、債務(wù)收支變動(dòng)情況

　　（一）一般債務(wù)收支變動(dòng)

　　根據(jù)粵財(cái)債〔2023〕26號(hào)、東財(cái)函〔2023〕1232號(hào)等文件，市下達(dá)鳳崗鎮(zhèn)再融資債券資金3,588萬(wàn)元，應(yīng)列入本級(jí)一般公共預(yù)算。

　　（二）專項(xiàng)債務(wù)收支變動(dòng)

　　根據(jù)東衛(wèi)函〔2023〕2號(hào)、東財(cái)函〔2023〕159號(hào)等文件規(guī)定，鳳崗鎮(zhèn)新增專項(xiàng)債券資金16,010萬(wàn)元，其中：石馬河流域綜合治理工程專項(xiàng)債券（市統(tǒng)籌下達(dá)）4,234萬(wàn)元、安排用于鳳崗鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套設(shè)施改造（鎮(zhèn)申請(qǐng)）10,000萬(wàn)元、安排用于公立醫(yī)院醫(yī)療設(shè)備購(gòu)置（市統(tǒng)籌下達(dá)）1,168萬(wàn)元、安排用于東莞市角美糧食儲(chǔ)備庫(kù)改擴(kuò)建（市統(tǒng)籌下達(dá)）608萬(wàn)元。

　　二、收支預(yù)算調(diào)整情況

　　（一）一般公共預(yù)算調(diào)整內(nèi)容

　　1.收入預(yù)算調(diào)整內(nèi)容

　?。?）一般公共預(yù)算收入調(diào)整為187,672萬(wàn)元，較年初預(yù)算減少17,945萬(wàn)元，主要調(diào)整事項(xiàng)如下：

　　一是稅收收入返還由113,445萬(wàn)元調(diào)整為97,054萬(wàn)元，調(diào)減16,391萬(wàn)元，主要是受經(jīng)濟(jì)下行、落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支出政策等因素影響。二是鎮(zhèn)街非稅收入返還由8,510萬(wàn)元調(diào)整為12,072萬(wàn)元，調(diào)增3,562萬(wàn)元，主要是鎮(zhèn)屬企業(yè)上繳款增加、白石窩工程碎石處置款上繳以及資產(chǎn)盤活收益上繳。三是其他返還性收入由8,200萬(wàn)元調(diào)整為9,888萬(wàn)元，調(diào)增1,688萬(wàn)元。四是一般性轉(zhuǎn)移支付收入由40,821萬(wàn)元調(diào)整為37,489萬(wàn)元，調(diào)減3,332萬(wàn)元。五是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入由32,910萬(wàn)元調(diào)整為29,026萬(wàn)元，調(diào)減3,884萬(wàn)元。

　?。?）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增3,588萬(wàn)元，為市下達(dá)鳳崗鎮(zhèn)再融資債券資金。

　?。?）從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算15,300萬(wàn)元。

　?。?）2023年年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余77,132萬(wàn)元，計(jì)劃動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金64,982萬(wàn)元，加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17,130萬(wàn)元，預(yù)計(jì)年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余資金為29,280萬(wàn)元。

　　2.支出預(yù)算調(diào)整內(nèi)容

　　一般公共預(yù)算支出調(diào)整為251,915萬(wàn)元，較年初預(yù)算減少17,116萬(wàn)元，主要調(diào)整事項(xiàng)如下：

　?。?）基本支出調(diào)減9,147萬(wàn)元，其中：按照?qǐng)?jiān)持過緊日子政策壓減行政運(yùn)行成本，公用經(jīng)費(fèi)調(diào)減1,372萬(wàn)元；人員經(jīng)費(fèi)調(diào)減7,775萬(wàn)元，主要是受手續(xù)流程延遲等影響，教師、消防員等招聘人數(shù)未達(dá)年初預(yù)計(jì)數(shù)量，以及調(diào)整公安分局預(yù)算偏差。

　　（2）一般項(xiàng)目支出調(diào)減13,674萬(wàn)元，按照全面落實(shí)過緊日子要求，采取更大力度壓一般、保重點(diǎn)，切實(shí)把財(cái)政資金用在刀刃上，其中無(wú)發(fā)生重大突發(fā)自然災(zāi)害支出調(diào)減預(yù)備費(fèi)6,400萬(wàn)元。

　　（3）基建支出調(diào)增5,705萬(wàn)元，按照上級(jí)文件要求，鎮(zhèn)撥水生態(tài)建設(shè)PPP項(xiàng)目功能分類從政府性基金預(yù)算調(diào)整至一般公共預(yù)算列支核算。

　　上解支出調(diào)整為621萬(wàn)元，調(diào)增621萬(wàn)元。根據(jù)市文件要求，出資4,017萬(wàn)元充實(shí)到市委市政府成立的新一輪50億元穩(wěn)經(jīng)濟(jì)紓困專項(xiàng)資金，其中3,396萬(wàn)元已根據(jù)文件要求及實(shí)際支出列支至衛(wèi)生健康支出，621萬(wàn)元列入上解支出，待2024年實(shí)際支出后專列至一般公共預(yù)算支出。

　　3.收支平衡情況

　　按照本次預(yù)算調(diào)整后，一般公共預(yù)算總收入為273,372萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出為273,254萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余為118萬(wàn)元。

　　（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整內(nèi)容

　　1.收入預(yù)算調(diào)整內(nèi)容

　?。?）考慮政策環(huán)境和外部市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)等因素，年初預(yù)算的地塊未能如期出讓，土地出讓總價(jià)款分成收入由年初預(yù)算221,455萬(wàn)元調(diào)整為13,194萬(wàn)元，調(diào)減208,261萬(wàn)元。 

　　（2）按照省、市工作部署，市下達(dá)我鎮(zhèn)2023年新增債券額度16,010萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（專項(xiàng)債券）相應(yīng)調(diào)整為16,010萬(wàn)元。

　　2.支出預(yù)算調(diào)整內(nèi)容

　?。?）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)整為92,491萬(wàn)元，較年初預(yù)算調(diào)減180,379萬(wàn)元，一是部分一般專項(xiàng)及基建工程進(jìn)度較為緩慢，收回預(yù)算額度78,393萬(wàn)元，二是土地未成功掛牌出讓，相應(yīng)減少征地拆遷和分成撥付等支出。

　?。?）其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出調(diào)增16,010萬(wàn)元，調(diào)整后為16,010萬(wàn)元，具體包括：鳳崗鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)配套設(shè)施改造項(xiàng)目專項(xiàng)債券額度10,000萬(wàn)元、石馬河流域綜合治理工程專項(xiàng)債券4,234萬(wàn)元、公立醫(yī)院購(gòu)置重癥醫(yī)學(xué)科床位配套設(shè)備的專項(xiàng)債券1,168萬(wàn)元、東莞市角美糧食儲(chǔ)備庫(kù)改擴(kuò)建項(xiàng)目專項(xiàng)債券608萬(wàn)元。

　?。?）地方政府專項(xiàng)債券付息支出調(diào)減233萬(wàn)元，調(diào)整后為4,267萬(wàn)元。

　　（4）為平衡一般公共預(yù)算收支缺口，從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算15,300萬(wàn)元。

　　3.收支平衡情況

　　按照本次預(yù)算調(diào)整后，政府性基金預(yù)算總收入為131,927萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總支出為131,898萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余為29萬(wàn)元。

　　附件：鳳崗鎮(zhèn)2023年財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整表.pdf