根據(jù)《東莞市沙田鎮(zhèn)財政績效評價報告》針對沙田鎮(zhèn)“科技沙田”專項資金政策提出的問題，我局經(jīng)認(rèn)真研究，結(jié)合政策實施過程中的實際情況，制定如下整改方案。

　　一、績效管理工作需細(xì)化完善

　　（一）存在問題

　　首先，績效指標(biāo)未根據(jù)項目整體產(chǎn)出效益情況予以分解細(xì)化。本項目在不含“雙統(tǒng)籌”財政專項的前提下，與“科技沙田”直接相關(guān)的獎勵補助共涉及3大板塊、15個財政專項，而主管單位現(xiàn)有的績效指標(biāo)僅能體現(xiàn)“產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展專項”的產(chǎn)出效益情況，缺少關(guān)于“企業(yè)品牌發(fā)展專項”“人才發(fā)展專項”板塊的產(chǎn)出效益指標(biāo)，指標(biāo)完整性不足。

　　其次，個別績效指標(biāo)的指標(biāo)值設(shè)定不合理。如主管單位數(shù)量指標(biāo)“獎補企業(yè)、團隊及個人數(shù)量”的指標(biāo)值設(shè)置為“獎補企業(yè)50家以上，團隊及個人50人以上”。而實際上，2021-2022年科技沙田專項資金政策獎勵初審申報企業(yè)數(shù)量在120家以上，且申報企業(yè)數(shù)量呈逐年上漲趨勢。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計，2021年共獎勵補助企業(yè)80家，團隊或個人58個；2022年獎勵補助企業(yè)121家，團隊或個人85個?？冃е笜?biāo)的指標(biāo)值設(shè)置偏低，與實際工作開展成效不匹配。

　　最后，個別績效指標(biāo)的考核指向模糊。如主管單位設(shè)置的質(zhì)量指標(biāo)“質(zhì)量達(dá)標(biāo)率”，一是缺少具體的考核對象，二是難以明確質(zhì)量達(dá)標(biāo)率的測算標(biāo)準(zhǔn)，事后無法對該項指標(biāo)進(jìn)行考核評估。

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　　1、2023年5月3日，沙田鎮(zhèn)人民政府下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)〈“科技沙田”工程專項資金政策實施方案（2023年修訂）〉的通知》，已將“企業(yè)品牌發(fā)展專項板塊”修改為“企業(yè)市場開拓專項板塊”。下來，我們將進(jìn)一步深入全面研究，將相關(guān)專項板塊的產(chǎn)出效益指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化分解，建立完善的績效考核指標(biāo)。

　　2、結(jié)合近幾年“科技沙田”專項資金政策實施的實際情況，合理調(diào)整部分績效指標(biāo)（包括但不限于“獎補企業(yè)、團隊及個人數(shù)量”）的指標(biāo)值，使之與實際情況相匹配。

　　3、為便于進(jìn)行準(zhǔn)確合理的考核評估，在2023年修訂版的“設(shè)立質(zhì)量體系建設(shè)專項資金”中，已刪除“質(zhì)量達(dá)標(biāo)率”相關(guān)內(nèi)容。

　　二、政策監(jiān)管水平仍有待提高

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　　一是審核工作未落實到位。在2020年受到重大行政處罰的企業(yè)，2020年至2022年期間財政專項資金都不得予以資助。但抽查發(fā)現(xiàn)，個別企業(yè)存在上述違規(guī)現(xiàn)象卻仍能獲得財政專項資金。如東莞市堅華機械有限公司，2020年被東莞市生態(tài)環(huán)境局處10萬元罰款，在2022年獲得專項資金獎勵1.7萬元，對企業(yè)的申報資格及補貼資金的發(fā)放審核不到位。

　　二是個別申報資料的合規(guī)性不足。其一，根據(jù)現(xiàn)場翻閱項目申報審核歸檔資料，發(fā)現(xiàn)個別文件缺少相關(guān)的蓋章簽字，影響文件的合法性和有效性；其二，部分政策資金發(fā)放的統(tǒng)計數(shù)據(jù)存在疏漏或錯誤，如在2022年度“科技沙田”專項資金撥付表中，未對“廣東農(nóng)富建筑工程有限公司”“廣東菲普斯特節(jié)能設(shè)備有限公司”發(fā)放獎勵資金，但未在2022年度“科技沙田”專項資金政策不予資助名單中予以列示并說明不予資助原因。又如“東莞市賽亞氣霧劑有限公司”的獎勵依據(jù)被錯誤列示為“獲得1項質(zhì)量認(rèn)證，每個獎勵1萬元”，但實際獎勵依據(jù)應(yīng)該是“獲得1項質(zhì)量認(rèn)證期后重新認(rèn)證的，獲得2000元”。

　　三是監(jiān)管制度有待進(jìn)一步完善。首先，監(jiān)管機制有待完善。2021年，東莞市人民政府辦公室曾印發(fā)《東莞市科技發(fā)展專項資金管理辦法》，要求主管單位負(fù)責(zé)制訂專項資金管理辦法、編制專項資金預(yù)算、提出專項資金分配使用計劃以及專項資金的績效管理、信息公開、監(jiān)督檢查和追收，但主管單位未針對“科技沙田”專項資金政策制定專項資金管理辦法，也未建立相關(guān)績效考核監(jiān)管制度并提供現(xiàn)場監(jiān)督檢查資料，不利于監(jiān)督檢查結(jié)果的實際運用，建議及時督促相關(guān)單位做好整改工作，監(jiān)督管理有效性有待提升。

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　　1、由于2020年修訂的“科技沙田”工程專項資金政策中，沒有關(guān)于不予獎勵的規(guī)定，因此，出現(xiàn)了堅華機械受到行政處罰而又獲得資金獎勵的情形。2023年修訂的“科技沙田”工程專項資金政策中，增加了“相關(guān)規(guī)定及說明”，規(guī)定了企業(yè)出現(xiàn)違法、違規(guī)等行為不予獎勵的具體規(guī)定，自2023年度起，將按此規(guī)定操作。

　　2、加強申報資料的規(guī)范化，杜絕統(tǒng)計數(shù)據(jù)出現(xiàn)疏漏或錯誤。廣東農(nóng)富建筑工程有限公司自行放棄續(xù)費延期體系證書、廣東菲普斯特節(jié)能設(shè)備有限公司后來搬離沙田，東莞市賽亞氣霧劑有限公司企業(yè)體系證書，經(jīng)核實是重新發(fā)證，應(yīng)獎勵2000元。上述三家企業(yè)不屬于不予資助條件，故未在不予獎勵名單中列出。今后，我局將嚴(yán)格按照規(guī)范，在“科技沙田”專項資金政策不予資助名單中將此類企業(yè)予以列示并說明不予資助原因，對于企業(yè)獎勵金額和依據(jù)必須準(zhǔn)確無誤。

　　3、認(rèn)真總結(jié)工作中存在的問題和不足，廣泛深入借鑒其他市鎮(zhèn)的先進(jìn)經(jīng)驗，盡快制定針對“科技沙田”專項資金政策的專項資金管理辦法和績效考核監(jiān)管制度，加強對獲獎申報單位的動態(tài)監(jiān)控，及時督促相關(guān)單位做好整改工作。

　　三、政策獎補標(biāo)準(zhǔn)仍有待優(yōu)化

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　　一方面，“科技沙田”個別項目的獎勵門檻不夠明確，且獎勵資金量偏大。參考《廣州市南沙區(qū)質(zhì)量強區(qū)資助獎勵資金管理辦法》，其明確規(guī)定僅對標(biāo)準(zhǔn)文本中排序處于前三位的起草單位予以獎勵，對主導(dǎo)制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的單位給予獎勵資金不超過10萬元。而在“科技沙田”專項資金政策中，并未有關(guān)于“標(biāo)準(zhǔn)文本中排序處于前三位的起草單位”等類似的獎補門檻說明，僅描述為“主導(dǎo)制修訂”“協(xié)助制定”，對企業(yè)主導(dǎo)制修訂、協(xié)助制定的劃分界限不夠明確，且從標(biāo)準(zhǔn)制定貢獻(xiàn)度來看，應(yīng)明確對標(biāo)準(zhǔn)制度貢獻(xiàn)度較小的企業(yè)不予獎勵。此外，采用“科技沙田”專項資金政策對主導(dǎo)制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)獎勵15萬元、協(xié)助制定獎勵5萬元的獎勵標(biāo)準(zhǔn)，2022年獎勵資金量為65萬元，但若采用廣州市南沙區(qū)的獎補標(biāo)準(zhǔn)，在不考慮獎補門檻的情況下，僅需獎勵資金量30萬元，獎勵補助總資金量相差35萬元，可能導(dǎo)致財政壓力相對較大。

　　另一方面，人才激勵專項資金的獎勵補助條件較不合理。主要體現(xiàn)為重復(fù)對同一企業(yè)的自建科技團隊進(jìn)行獎補，與政策初衷有所偏離。人才激勵專項資金是鼓勵企事業(yè)單位建立以項目負(fù)責(zé)人為核心科技團隊或個人，統(tǒng)籌科技項目申報工作。但若每年度均對同一企業(yè)的同一科技項目團隊予以獎補，其實際激勵作用較小。據(jù)統(tǒng)計，2022年共對11個已在2021年獲得人才激勵專項獎勵資金的團隊進(jìn)行重復(fù)獎補，占總獎補團隊人數(shù)的12.94%，涉及獎補資金6.23萬元。

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　　1、2023年修訂版已對制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的獎勵額度調(diào)整為“每主導(dǎo)制定一項行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，獎勵10萬元，協(xié)助制定或主導(dǎo)修訂的，獎勵3萬元”。今后將認(rèn)真借鑒南沙區(qū)的經(jīng)驗，擇機修訂關(guān)于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定的獎勵規(guī)定，明確規(guī)定僅對標(biāo)準(zhǔn)文本中排序處于前三位的起草單位予以獎勵，對主導(dǎo)制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的單位給予獎勵資金不超過10萬元。提高財政資金的使用效率，降低財政壓力。

　　2、2023年修訂的“科技沙田”工程專項資金政策已刪除“每年度均對同一企業(yè)的同一科技項目團隊予以獎補”的規(guī)定。    

　　四、政策實施成效不盡如人意

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　　第一，高端人才引進(jìn)、信息化技術(shù)改造、科技創(chuàng)新服務(wù)等沙田鎮(zhèn)科技發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)的產(chǎn)出成果收效甚微。根據(jù)“科技沙田”專項資金政策的目標(biāo)要求，主管單位要積極推動產(chǎn)學(xué)研合作和對外科技交流合作，引導(dǎo)企業(yè)實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略等。但政策實施后，在加強科技創(chuàng)新基礎(chǔ)建設(shè)，吸引高端優(yōu)質(zhì)人才、專業(yè)團隊方面仍存在一定的困難。如科技服務(wù)創(chuàng)新專項2021-2022年符合獎補條件的僅有3個，占總項目數(shù)的0.8%；又如人才、團隊引進(jìn)，項目數(shù)占比同樣僅有0.8%。

　　第二，政策資金投入精準(zhǔn)度不足，優(yōu)質(zhì)科技項目得不到資源傾斜。2021-2022年“科技沙田”專項資金政策主要投向為“科技型企業(yè)發(fā)展專項”“質(zhì)量體系建設(shè)專項”和“人才激勵專項”中的高企認(rèn)定、質(zhì)量或標(biāo)準(zhǔn)制度認(rèn)證、企業(yè)配套科技項目團隊等方面，相較于其他財政專項而言，技術(shù)門檻和研發(fā)成本投入較低，故而企業(yè)對該類投入周期短、見效快、補貼效益高的項目，參與積極性高。但于政府而言，如果資金過多長期投入在該類項目中，會使財政資金的使用方向受到局限，導(dǎo)致財政資金難以真正用于高精尖技術(shù)的支持與研發(fā)，降低了資金的使用效益，而且也不利于全面提高沙田鎮(zhèn)科技發(fā)展水平，提高全鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)綜合競爭力。

　　第三，研發(fā)（R＆D）經(jīng)費作為技術(shù)創(chuàng)新的“風(fēng)向標(biāo)”，其發(fā)展增速呈放緩態(tài)勢。根據(jù)資料顯示，沙田鎮(zhèn)2022年整體的企業(yè)研發(fā)經(jīng)費投入增速大幅放緩，由2021年20%的增速下降為1.42%。同樣地，有研發(fā)經(jīng)費投入活動的規(guī)上工業(yè)企業(yè)同樣呈逐年減少的態(tài)勢。由此可見，政策在配套科技型企業(yè)加大研究開發(fā)投入的這一方面仍需努力。

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　　1、加強高端人才引進(jìn)、信息化技術(shù)改造、科技創(chuàng)新服務(wù)等沙田鎮(zhèn)科技發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)，積極協(xié)調(diào)全鎮(zhèn)相關(guān)部門，努力改善我鎮(zhèn)綜合實力，提高對高端人才的吸引力。舉辦高端人才招聘會，加強產(chǎn)學(xué)研合作，多種途徑加強宣傳工作，堅持引進(jìn)與培養(yǎng)并重。

　　2、根據(jù)工作實際，不斷總結(jié)調(diào)整，提高政策資金投入精準(zhǔn)度，將資金向優(yōu)質(zhì)科技項目傾斜。對于技術(shù)門檻高、研發(fā)成本大、創(chuàng)新性強、具有較大市場潛力的高精尖科技項目，給予更多資金支持和優(yōu)先安排，引導(dǎo)企業(yè)加大長期優(yōu)質(zhì)項目的投入，提高全鎮(zhèn)科技水平。

　　3、規(guī)上工業(yè)企業(yè)研發(fā)投入增速在近兩年呈現(xiàn)下降趨勢，是諸多原因共同作用的結(jié)果。一是規(guī)上企業(yè)庫是動態(tài)的，有企業(yè)降規(guī)退出，同時有企業(yè)升規(guī)進(jìn)入，但各企業(yè)研發(fā)投入并不一樣；二是受大環(huán)境影響，近兩年企業(yè)經(jīng)營困難增加，研發(fā)投入普遍出現(xiàn)壓縮。接下來，我們將聯(lián)合村（社區(qū)）加大對規(guī)上企業(yè)的走訪力度，全面及時掌握企業(yè)經(jīng)營情況，深入宣傳研發(fā)投入加計扣除政策，推動企業(yè)加大研發(fā)投入，做好研發(fā)投入專賬，提高研發(fā)投入增速。

　　五、政策引導(dǎo)宣貫力度需加強

　　（一）存在問題

　　一是從前期宣講情況來看，宣傳講解不夠明確，以致企業(yè)對準(zhǔn)入獎補條件缺乏認(rèn)知。在申報審核階段，主管單位依據(jù)《關(guān)于東莞市科技發(fā)展和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級財政專項資金不予資助具體范圍的補充通知》的相關(guān)條款，對企業(yè)的申報資格進(jìn)行審核把關(guān)，但在《沙田鎮(zhèn)關(guān)于進(jìn)一步完善“科技沙田”專項資金政策實施方案（2020年修訂）》中，并未明確說明“科技沙田”專項資金政策不予資助獎勵的相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致申請者無法考核評估自身是否符合項目申報條件，從而增加了誤報的風(fēng)險，也增加了相關(guān)單位的審核工作量及難度。

　　二是從申報結(jié)果反饋情況來看，2021年企業(yè)審核申報通過率為94.57%，2022年項目審核申報通過率下降為92.58%，據(jù)統(tǒng)計，2022年未能成功申請專項資金的14家企業(yè)中，有13家均因無研發(fā)經(jīng)費數(shù)據(jù)投入而不予補助，且通過問卷反饋得知，部分企業(yè)反映政策申報條件描述不夠細(xì)致明確，未能充分了解政策的具體內(nèi)容、材料要求以及申請流程，導(dǎo)致出現(xiàn)提交材料后被告知不符合條件或需要反復(fù)更換、補充紙質(zhì)材料的現(xiàn)象，宣傳講解不到位。此外，企業(yè)反映項目申報僅能遞交紙質(zhì)申報材料，相對電子化申報的方式較為繁瑣，同樣不利于其申報項目和準(zhǔn)備相關(guān)材料。

　　三是從政策貫徹引導(dǎo)情況來看，部門之間信息不對稱，信息傳遞相對滯后，缺乏及時高效的政策反饋機制，“科技沙田”專項資金政策作為一項綜合性政策，涉及多個部門的多種數(shù)據(jù)，信息傳遞鏈條較長，信息傳遞速度慢、效率低，進(jìn)而可能導(dǎo)致政策在實施過程中，存在信息差，致使主管單位未能企業(yè)在推進(jìn)各類項目過程中遇到的痛點難點信息，及時優(yōu)化調(diào)整相關(guān)政策獎補條款，提供鼓勵引導(dǎo)政策。另外，由于缺乏及時有效的反饋機制，政策的實施效果也未能及時評估和改進(jìn)，難以有效激發(fā)、調(diào)動企業(yè)的創(chuàng)新活力，從而影響政策的整體實施效果。

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　　1、通過2023年修訂“科技沙田”工程專項資金實施方案，已明確不予資助獎勵的各種情形，有利于企業(yè)判斷自身是否具備申報資格。今后，我們將繼續(xù)完善細(xì)化條款，明確申報條件、資格要求、材料清單及格式規(guī)范，并提供統(tǒng)一的申報材料樣式模板。

　　2、加大政策宣傳力度，通過培訓(xùn)、網(wǎng)絡(luò)、宣傳冊等方式向全鎮(zhèn)宣傳“科技沙田”工程專項資金政策的內(nèi)容和操作流程，提高企業(yè)對政策的認(rèn)知度和申報的通過率。

　　3、加強部門間的分工協(xié)作，探索建立高效的溝通聯(lián)動機制，實現(xiàn)部門之間的信息共享，及時獲知企業(yè)申報過程中的難點痛點，及時優(yōu)化改進(jìn)政策，提高政策的實施效果。

　　沙田鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展局

　　2024年10月31日