東府辦〔2017〕124號(hào)

東莞市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《東莞市鼓勵(lì)

企業(yè)利用資本市場扶持辦法》的通知

各鎮(zhèn)人民政府(街道辦事處),市府直屬各單位:

《東莞市鼓勵(lì)企業(yè)利用資本市場扶持辦法》業(yè)經(jīng)市人民政府同意,現(xiàn)印發(fā)給你們,請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

東莞市人民政府辦公室

2017年9月20日

東莞市鼓勵(lì)企業(yè)利用資本市場扶持辦法

第一章總則

第一條為貫徹中央、省、市關(guān)于促進(jìn)資本市場健康發(fā)展相關(guān)系列文件精神,構(gòu)建多層次資本市場體系,打造東莞上市板塊,擴(kuò)大直接融資比例,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí),配合我市企業(yè)“倍增計(jì)劃”以及建設(shè)金融強(qiáng)市的工作部署,特制定本辦法。

第二條本辦法所指企業(yè)是指在我市依法進(jìn)行工商、稅務(wù)注冊登記的企業(yè)。本辦法中所提及的上市后備企業(yè)是指注冊地在東莞市,依據(jù)一定的基本條件和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)篩選出來,并經(jīng)市政府發(fā)文確認(rèn)的擬上市企業(yè)。

第三條進(jìn)一步完善上市后備企業(yè)評(píng)審、認(rèn)定制度。按照“培育一批、申報(bào)一批、上市一批、做強(qiáng)一批”的要求,滾動(dòng)建立上市后備企業(yè)隊(duì)伍,構(gòu)建企業(yè)上市平臺(tái),加速打造產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品、品牌優(yōu)勢,提升行業(yè)地位,實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。

第四條加強(qiáng)對(duì)企業(yè)利用多層次資本市場的分類指導(dǎo)。對(duì)盈利能力較強(qiáng)、創(chuàng)新能力較高的規(guī)模企業(yè),要盡快納入上市后備企業(yè)隊(duì)伍,重點(diǎn)扶持培育;對(duì)基礎(chǔ)較好但是規(guī)模偏小的企業(yè),要幫助引進(jìn)戰(zhàn)略投資伙伴增資擴(kuò)股,壯大企業(yè)實(shí)力,鼓勵(lì)企業(yè)通過在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(以下簡稱“全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”)、區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌,利用債券等直接融資工具等多種方式實(shí)現(xiàn)與多層次資本市場的對(duì)接;對(duì)上市后備企業(yè)要加快改制步伐,優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu),完善法人治理結(jié)構(gòu),提高管理水平與盈利能力,完成上市輔導(dǎo),實(shí)現(xiàn)申報(bào)上市。

第五條市發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”)負(fù)責(zé)全面統(tǒng)籌我市上市后備企業(yè)和已上市企業(yè)的認(rèn)定、核實(shí)、獎(jiǎng)勵(lì)與管理工作,以及其他發(fā)展利用資本市場工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市府金融工作局,負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。

第二章上市后備企業(yè)認(rèn)定

第六條上市后備企業(yè)認(rèn)定的組織管理。對(duì)東莞市企業(yè)改制上市進(jìn)行培育,實(shí)行政府統(tǒng)籌、自愿申報(bào)、嚴(yán)格審查、社會(huì)監(jiān)督的原則。由各行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)受理各自行業(yè)企業(yè)的上市后備企業(yè)申請。市府金融工作局負(fù)責(zé)受理金融企業(yè)的申請;市經(jīng)信局(中小企業(yè)局)負(fù)責(zé)受理內(nèi)資工業(yè)企業(yè)、信息產(chǎn)業(yè)企業(yè)和生產(chǎn)服務(wù)業(yè)企業(yè)的申請;市科技局負(fù)責(zé)受理高新技術(shù)企業(yè)的申請;市商務(wù)局負(fù)責(zé)受理外商投資企業(yè)、商貿(mào)流通企業(yè)的申請;市國資委負(fù)責(zé)受理市屬全資和控股企業(yè)的申請;市農(nóng)業(yè)局負(fù)責(zé)受理農(nóng)業(yè)企業(yè)的申請;松山湖(生態(tài)園)管委會(huì)負(fù)責(zé)受理園區(qū)內(nèi)企業(yè)的申請。企業(yè)申報(bào)過程中出現(xiàn)行業(yè)主管部門交叉的,由企業(yè)自愿選擇申報(bào)部門;主管部門難以界定的,可以直接報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。各行業(yè)主管部門應(yīng)全程跟進(jìn)服務(wù)其培育企業(yè)的上市及利用資本市場工作。

本辦法中行業(yè)主管部門是指市府金融工作局、市經(jīng)信局、市科技局、市商務(wù)局、市國資委、市農(nóng)業(yè)局等部門。

第七條上市后備企業(yè)認(rèn)定的條件

(一)根據(jù)國家有關(guān)法律登記設(shè)立,在東莞市工商部門注冊并在稅務(wù)部門辦理稅務(wù)登記,并滿足如下財(cái)務(wù)指標(biāo)要求:最近兩年連續(xù)盈利、最近兩年凈利潤累計(jì)不少于人民幣1000萬元,或者最近一年盈利、最近一年凈利潤不少于500萬元、最近一年?duì)I業(yè)收入不少于5000萬元;最近一期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元,且不存在未彌補(bǔ)虧損。

(二)企業(yè)董事會(huì)已通過有關(guān)企業(yè)上市的決議和制定上市的具體計(jì)劃,能提供前兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告,與具有保薦資質(zhì)的券商、具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、依法設(shè)立的律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)其中一家或以上簽訂了上市輔導(dǎo)協(xié)議。中介機(jī)構(gòu)已對(duì)擬上市企業(yè)出具了對(duì)企業(yè)上市分析的盡職調(diào)查報(bào)告。

(三)市行業(yè)主管部門初步同意其為上市后備企業(yè),并出具推薦意見。

(四)領(lǐng)導(dǎo)小組要求的其他條件。

第八條上市后備企業(yè)認(rèn)定的流程

(一)擬上市企業(yè)向市行業(yè)主管部門提出認(rèn)定為東莞市上市后備企業(yè)的申請。

(二)行業(yè)主管部門受理擬上市企業(yè)申請后,根據(jù)企業(yè)的實(shí)際及東莞市認(rèn)定上市后備企業(yè)的基本條件進(jìn)行初審,出具是否同意推薦其為上市后備企業(yè)的初審意見。

(三)行業(yè)主管部門初審后,將擬上市企業(yè)申報(bào)資料及初審意見報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織各行業(yè)主管部門和專家對(duì)企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行現(xiàn)場走訪,對(duì)企業(yè)申報(bào)資料進(jìn)行復(fù)審;對(duì)復(fù)審合格的企業(yè),經(jīng)征求領(lǐng)導(dǎo)小組全體成員單位意見后,對(duì)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行認(rèn)定。

(四)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組認(rèn)定的上市后備企業(yè),須通過“中國·東莞”政府門戶網(wǎng)站向社會(huì)公示,公示期5天。公示期間,任何單位或個(gè)人有異議的,可以以書面形式向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室反映,辦公室將協(xié)調(diào)有關(guān)行業(yè)主管部門組織調(diào)查并出具調(diào)查意見。公示期滿,無異議或異議不成立的,由領(lǐng)導(dǎo)小組提請市政府審定并發(fā)文確認(rèn)。

(五)已向境內(nèi)外證券交易所提交上市申請,并被正式受理或已在廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案的擬上市企業(yè),不需經(jīng)過現(xiàn)場初步評(píng)審、征求意見和公示,自動(dòng)認(rèn)定為上市后備企業(yè),享受上市后備企業(yè)同等待遇;由企業(yè)直接向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室申報(bào)備案,領(lǐng)導(dǎo)小組提請市政府發(fā)文確認(rèn)。

(六)申報(bào)企業(yè)未能完全符合本辦法規(guī)定的上市后備企業(yè)認(rèn)定條件,但經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意、公示無異議或異議不成立且經(jīng)市政府批準(zhǔn)的,可以認(rèn)定為上市后備企業(yè)。

第九條上市后備企業(yè)的服務(wù)管理

(一)進(jìn)入上市后備隊(duì)伍的企業(yè),在改制上市過程中遇到困難的,相關(guān)職能部門為其設(shè)立“綠色通道”,實(shí)行“一企一策”,對(duì)于上市后備企業(yè)在改制上市過程中涉及的各項(xiàng)審批,在依法依規(guī)的前提下,應(yīng)簡化流程,特事特辦;并提供辦事優(yōu)先服務(wù),加快工作進(jìn)度。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會(huì)同相關(guān)職能部門應(yīng)進(jìn)行全程跟蹤和積極協(xié)調(diào),優(yōu)先解決企業(yè)在改制上市過程中遇到的困難和問題。

(二)進(jìn)入上市后備隊(duì)伍的企業(yè)因重大技術(shù)性難題或其他原因無法繼續(xù)籌備上市的,企業(yè)或上市輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)上報(bào)行業(yè)主管部門,或由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將相關(guān)線索提供給行業(yè)主管部門。市行業(yè)主管部門調(diào)查核實(shí)情況并報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意,取消其上市后備企業(yè)資格,不再享受政府優(yōu)惠政策及財(cái)政支持。

(三)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室每半年向各成員單位通報(bào)我市利用資本市場情況。市政府定期對(duì)推動(dòng)企業(yè)上市工作成績顯著的鎮(zhèn)街、部門予以通報(bào)表揚(yáng)。

第三章企業(yè)利用資本市場扶持措施

第十條在“科技發(fā)展與產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)專項(xiàng)資金”中安排發(fā)展利用資本市場項(xiàng)目經(jīng)費(fèi),鼓勵(lì)和支持我市企業(yè)通過上市融資等多種方式利用資本市場加快發(fā)展,優(yōu)化企業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu),提高自主創(chuàng)新能力和盈利能力。

第十一條上市前獎(jiǎng)勵(lì)。經(jīng)市政府認(rèn)定的上市后備企業(yè),申請?jiān)诰硟?nèi)外證券交易所首次公開發(fā)行股票上市,且申請資料經(jīng)正式受理的,給予一次性200萬元獎(jiǎng)勵(lì)。

第十二條上市后首發(fā)融資獎(jiǎng)勵(lì)。在境內(nèi)外證券交易所成功上市,按首發(fā)募集資金額度給予0.5%的獎(jiǎng)勵(lì),每家企業(yè)最高獎(jiǎng)勵(lì)500萬元。

第十三條全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)成功掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的企業(yè),給予一次性20萬元獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)進(jìn)入創(chuàng)新層的企業(yè),再給予一次性30萬元獎(jiǎng)勵(lì)。

第十四條全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)融資獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)成功掛牌全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的企業(yè),通過直接融資方式實(shí)現(xiàn)融資,按首次融資金額給予1%的獎(jiǎng)勵(lì),每家企業(yè)最高獎(jiǎng)勵(lì)100萬元。

第十五條發(fā)行直接債務(wù)融資工具貼息。對(duì)成功發(fā)行直接債務(wù)融資工具(企業(yè)債、公司債、資產(chǎn)證券化、短期融資券、中期票據(jù))的非上市企業(yè),按其直接債務(wù)融資額的2%給予貼息,每家企業(yè)累計(jì)最高貼息50萬元。

第四章獎(jiǎng)勵(lì)流程及相關(guān)要求

第十六條符合獎(jiǎng)勵(lì)條件的企業(yè)向市府金融工作局提出申請。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌企業(yè)應(yīng)首先向各鎮(zhèn)街(園區(qū))發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(或金融辦)提出申請,經(jīng)初審后將申報(bào)資料報(bào)送市府金融工作局。

第十七條市府金融工作局受理后,對(duì)企業(yè)申請進(jìn)行初審,并出具初審意見。

第十八條市府金融工作局將通過初審的企業(yè)相關(guān)資料報(bào)市財(cái)政局復(fù)核。市財(cái)政局在10個(gè)工作日內(nèi)出具復(fù)核意見,并由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)市政府審定。

第十九條市財(cái)政局負(fù)責(zé)根據(jù)市政府的批復(fù),依照規(guī)定的專項(xiàng)資金撥付程序落實(shí)資金撥付。

第二十條符合獎(jiǎng)勵(lì)條件的企業(yè),應(yīng)當(dāng)在有關(guān)工作完成的一年內(nèi)向市府金融工作局(各鎮(zhèn)街、園區(qū)發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室)提出獎(jiǎng)勵(lì)申請,超過時(shí)限的視為自愿放棄,不再受理申請。

第二十一條獎(jiǎng)勵(lì)資金按照常年受理申請、分批撥付的原則進(jìn)行管理。如申請總額超出本年度本項(xiàng)目市財(cái)政預(yù)算安排計(jì)劃,按照先申請先撥付的原則進(jìn)行。

第二十二條申請企業(yè)在本辦法正式實(shí)施前已獲得過市財(cái)政培育資本市場項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)資金獎(jiǎng)勵(lì)或資助的,則在申請獎(jiǎng)勵(lì)金額中作相應(yīng)的扣減。全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌企業(yè)在境內(nèi)外證券交易所申請上市或成功上市(含轉(zhuǎn)板),可參照本辦法上市前獎(jiǎng)勵(lì)、上市后獎(jiǎng)勵(lì)的政策予以獎(jiǎng)勵(lì),但最高獎(jiǎng)勵(lì)額度中應(yīng)扣除其已經(jīng)獲得的同類獎(jiǎng)勵(lì)部分。

第二十三條對(duì)企業(yè)弄虛作假騙取獎(jiǎng)勵(lì)資金的行為,由市府金融工作局、市財(cái)政局報(bào)經(jīng)市政府同意后,作出撤消項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)、追繳項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)資金、取消該企業(yè)3年內(nèi)申請財(cái)政資金資格、視其情節(jié)輕重進(jìn)行通報(bào)等處理措施,并由市財(cái)政局按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》(國務(wù)院第427號(hào)令)的規(guī)定予以處罰;構(gòu)成犯罪的,移交司法機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。

第五章附則

第二十四條本辦法由市府金融工作局會(huì)同市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施,有效期至2020年12月31日。市政府已頒布的其他文件與本辦法有沖突的,以本辦法為準(zhǔn)。

第二十六條對(duì)在本辦法實(shí)施前,上市材料已獲證監(jiān)會(huì)受理、成功上市并再融資,成功在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌及融資,成功發(fā)行直接債務(wù)融資工具的企業(yè),適用《關(guān)于鼓勵(lì)企業(yè)利用資本市場的若干意見》(東府〔2015〕37號(hào))、《東莞市鼓勵(lì)企業(yè)利用資本市場實(shí)施細(xì)則》(東府辦〔2015〕33號(hào))相關(guān)條款進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

附件:1.獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)材料清單

2.東莞市培育企業(yè)利用資本市場獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃申請書

附件1

獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)材料清單

一、上市前獎(jiǎng)勵(lì)

(一)《東莞市培育企業(yè)利用資本市場獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃申請書》;

(二)加載統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,并加蓋企業(yè)公章確認(rèn);

(三)企業(yè)在境內(nèi)外申請上市,并被正式受理的證明材料;

(四)需要提供的其他資料。

二、上市后首發(fā)融資獎(jiǎng)勵(lì)

(一)《東莞市培育企業(yè)利用資本市場獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃申請書》;

(二)加載統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,并加蓋企業(yè)公章確認(rèn);

(三)企業(yè)在境內(nèi)外成功上市,以及首發(fā)融資金額的證明材料;

(四)需要提供的其他資料。

三、全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌獎(jiǎng)勵(lì)

(一)《東莞市培育企業(yè)利用資本市場獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃申請書》;

(二)加載統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,并加蓋企業(yè)公章確認(rèn);

(三)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司、中國證券管理部門出具的同意企業(yè)掛牌的審查意見、核準(zhǔn)決定;

(四)企業(yè)正式掛牌的相關(guān)證明文件;

(五)需要提供的其他資料。

四、全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)融資獎(jiǎng)勵(lì)

(一)《東莞市培育企業(yè)利用資本市場獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃申請書》;

(二)加載統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,并加蓋企業(yè)公章確認(rèn);

(三)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司、中國證券管理部門出具的同意企業(yè)掛牌的審查意見、核準(zhǔn)決定;

(四)企業(yè)正式掛牌,并實(shí)現(xiàn)直接融資的相關(guān)證明文件;

(五)需要提供的其他資料。

五、發(fā)行直接債務(wù)融資工具貼息

(一)《東莞市培育企業(yè)利用資本市場獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃申請書》;

(二)加載統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件,并加蓋企業(yè)公章確認(rèn);

(三)企業(yè)通過直接融資方式(由各類發(fā)行主體依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券,包括但不限于在銀行間債券市場和全國性的證券交易所發(fā)行的企業(yè)債、公司債、資產(chǎn)證券化、短期融資券、中期票據(jù))實(shí)現(xiàn)融資相關(guān)證明文件;

(四)需要提供的其他資料。

附件2