東府辦〔2015〕68號

關于印發(fā)《東莞市加快新型研發(fā)

機構發(fā)展實施辦法》的通知

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），市府直屬各單位：

《東莞市加快新型研發(fā)機構發(fā)展實施辦法》業(yè)經市人民政府同意，現印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

東莞市人民政府辦公室

2015年7月14日

東莞市加快新型研發(fā)機構發(fā)展實施辦法

第一章 總 則

第一條 為貫徹落實《廣東省人民政府關于加快科技創(chuàng)新的若干政策》（粵府〔2015〕1號）和《中共東莞市委 東莞市人民政府 關于實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略走在前列的意見》（東委發(fā)〔2015〕5號），參照《東莞市加快新型研發(fā)機構發(fā)展的扶持辦法》（東府〔2014〕116號）的有關規(guī)定，加快我市新型研發(fā)機構的建設發(fā)展，特制定本實施辦法。

第二條 本辦法所稱的新型研發(fā)機構，是指投資主體多元化，建設模式國際化，運行機制市場化，管理制度現代化，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)與孵化育成相結合，產學研緊密結合的獨立法人組織。

第三條 市財政設立新型研發(fā)機構發(fā)展專項資金，用于支持新型研發(fā)機構組建運營、引進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目和考核獎勵等。

第四條 市科技局是新型研發(fā)機構的業(yè)務主管部門，負責組織新型研發(fā)機構認定，組織新型研發(fā)機構專項資金的申報、實施和監(jiān)督管理。

第二章 認定管理

第五條 我市新型研發(fā)機構的認定根據功能定位、建設階段和建設規(guī)模等，分為服務類新型研發(fā)機構和孵化類新型研發(fā)機構。

第六條 申請認定為服務類新型研發(fā)機構的單位應符合如下條件：

（一）在我市注冊具有獨立法人資格的科研實體，建立了現代科研機構管理制度、科研項目管理制度、科研經費財務會計核算制度，有明確的研發(fā)主攻方向，以市場為導向，以企業(yè)化運作為模式，具有靈活的人才管理機制，產學研結合緊密，集聚國內外科技資源，主要從事技術開發(fā)、技術轉移、技術推廣等科技服務工作；

（二）有穩(wěn)定的研發(fā)經費投入渠道、固定的科研場所和相應的儀器設備等科研設施，其中年度研究開發(fā)經費支出占年收入總額10%以上，辦公和科研場地500平方米以上，能夠提供多種綜合性科技服務；

（三）具有穩(wěn)定的研發(fā)隊伍，其中常駐研發(fā)人員占職工總人數比例達到20%以上，博士學位或高級職稱以上人員不少于3人；

（四）具有較強的科技服務能力，擁有有效發(fā)明專利（或新藥證書）1件以上，或實用新型專利3件以上；近3年在科技研發(fā)、技術服務等方面取得較好成效。

第七條 申請認定為孵化類新型研發(fā)機構的單位，除符合服務類新型研發(fā)機構的條件外，在研發(fā)投入、辦公場所、人才團隊和成果轉化方面還應符合如下條件：

（一）年度研究開發(fā)經費支出500萬元以上，辦公和科研場地2000平方米以上；

（二）常駐研發(fā)人員20人以上，其中博士學位或高級職稱以上人員不少于5人；

（三）擁有有效發(fā)明專利（或新藥證書）5件以上，或實用新型專利10件以上；近3年實施轉化的科技成果3項以上，孵化科技企業(yè)1家以上，實現年產值不少于1000萬元。

第八條 申請認定東莞市新型研發(fā)機構的單位，須提交以下申請材料：

（一）《東莞市新型研發(fā)機構認定申請表》；

（二）法人登記證；

（三）機構章程及機構的行政、財務、人事、激勵方面的管理制度；

（四）近三年財務報表；

（五）科研成果清單及相關證明材料；

（六）科研人員清單；

（七）其他相關證明材料。

第九條 申請單位將申報材料提交到所屬鎮(zhèn)街或園區(qū)科技主管部門，由鎮(zhèn)街或園區(qū)科技主管部門推薦到市科技局。市科技局進行形式審查后，委托市科協或第三方機構組織專家進行評審。市科技局根據專家評審意見研究擬出認定清單，并向社會公示7天。公示期滿，無異議或異議處理后，由市科技局下達認定通知。

第十條 東莞市新型研發(fā)機構實行動態(tài)管理。市科技局每兩年對通過認定的新型研發(fā)機構進行資格復核。復核合格單位繼續(xù)保持新型研發(fā)機構資格；對復核不合格的單位，要求其限期整改，整改后再復檢，復檢不合格的，取消東莞市新型研發(fā)機構的資格。

第三章 建設運營扶持

第十一條 支持行業(yè)龍頭企業(yè)、產業(yè)聯盟創(chuàng)辦新型研發(fā)機構，由民間資金投資組建，并經認定為新型研發(fā)機構的單位，按照競爭擇優(yōu)的原則，市財政對發(fā)展效益較好的研發(fā)機構近5年投入的在用科研儀器、設備和軟件購置經費25%的比例，一次性給予不超過500萬元的后補貼資助。如該新型研發(fā)機構已享受市重點實驗室、企業(yè)工程研發(fā)中心等其他專項資助的，將不重復資助。

第十二條 鼓勵新型研發(fā)機構組建股權投資管理企業(yè)，設立天使基金、創(chuàng)業(yè)投資引導基金、產業(yè)孵化基金等，積極進行資本運作吸引更多社會資本進入創(chuàng)業(yè)投資領域，加大對新型研發(fā)機構企業(yè)孵化的投入，具體支持辦法參照《東莞市促進科技金融發(fā)展的實施辦法》有關規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 鼓勵新型研發(fā)機構向我市科技型中小企業(yè)提供新產品研發(fā)、設計、檢測、科技咨詢、設施共享等科技服務。實施科技創(chuàng)新券后補助計劃，引導支持我市中小型科技企業(yè)購買新型研發(fā)機構的科技服務，具體支持辦法參照《東莞市促進企業(yè)研發(fā)投入的實施辦法》和《東莞市促進科技服務業(yè)發(fā)展的實施辦法》有關規(guī)定執(zhí)行。

第十四條 允許國有性質的新型研發(fā)機構運用固定資產進行抵押融資盤活資產，籌集技術成果轉化及產業(yè)化發(fā)展資金。允許其將土地、房屋等固定資產以資產抵押的方式依法向銀行機構融資；或通過變更權利人的方式注入下屬全資國有企業(yè)，再以資產抵押的方式依法向銀行機構融資。

第十五條 對符合條件的新型研發(fā)機構進口科研用儀器設備免征進口關稅和進口環(huán)節(jié)增值稅、消費稅；未能享受以上稅收優(yōu)惠的，財政部門根據上年度進口科研用儀器設備金額給予一定比例的經費支持。具體補助辦法另行制定。

第十六條 新型研發(fā)機構在申報、承擔各級財政科技計劃項目時，可享受高校院所、科研事業(yè)單位同等資格待遇。

第十七條 對利用財政資金支持組建的新型研發(fā)機構，在制定完善內部經費使用管理、科研項目管理等規(guī)章制度的基礎上，賦予其1000萬元額度的科研項目立項和企業(yè)孵化投資的經費自主使用權，即1000萬元以下的項目立項由新型研發(fā)機構辦公會（院務會或主任辦公會）審定實施，1000萬元以上（含1000萬元）的項目立項由理事會審批實施。

第十八條 建立新型研發(fā)機構科研經費預撥機制，對利用財政資金支持組建的新型研發(fā)機構，在申請我市各類科技計劃項目資助和配套資助時，不受自籌資金比例的限制（新型研發(fā)機構聯合企業(yè)申報的項目除外）；承擔的計劃制市級科技項目，項目立項后市財政資助經費一次性撥付到位；在完善內部項目經費的管理制度，保障項目支出票據不重復核算的基礎上，其享受市財政資助的各類科技項目的自籌經費支出部分票據免蓋核對印章。

第四章 成果轉化激勵扶持

第十九條 除涉及國家安全、國家利益和重大社會公共利益外，對利用財政資金支持組建的新型研發(fā)機構，在制定了完善的成果管理和轉化激勵制度后，由主管部門報請市政府審批，賦予其科技成果自主使用權、處置權和收益分配權，新型研發(fā)機構可自主決定科技成果在境內的使用和處置。

第二十條 對利用財政資金支持組建的新型研發(fā)機構的科技成果轉化所獲得收入全部留歸單位，納入單位預算，實行統(tǒng)一管理，處置收入不上繳國庫。新型研發(fā)機構在對科技成果完成人和為科技成果轉化作出重要貢獻的人員按規(guī)定給予獎勵后，其余部分統(tǒng)籌用于單位科研、知識產權管理與技術成果轉化工作。

第二十一條 利用財政資金支持組建的新型研發(fā)機構將職務技術創(chuàng)新成果對外轉讓給他人使用的，可從技術轉讓所得的凈收益中提取50%－75%的比例，用于一次性獎勵完成該項創(chuàng)新成果及其轉化做出重要貢獻的人員（含管理人員）。采用技術創(chuàng)新成果作價入股方式實施轉化的，可從技術創(chuàng)新成果作價所得股權中提取50%－75%的份額，用于獎勵完成該項創(chuàng)新成果及其轉化做出重要貢獻的人員（含管理人員）。

第二十二條 利用財政性資金組建的新型研發(fā)機構將其職務技術創(chuàng)新成果投產產生效益的，自產業(yè)化項目開始盈利的年度起，可連續(xù)5年從實施技術成果新增凈利潤中提取30%－75%的比例，用于獎勵完成該項創(chuàng)新成果及其轉化做出重要貢獻的人員。

第二十三條 利用財政性資金組建的新型研發(fā)機構取得的具有實用價值的職務創(chuàng)新成果，在不變更職務技術創(chuàng)新成果所有權的前提下，技術創(chuàng)新成果可授權完成人或團隊自主實施創(chuàng)新成果轉化。轉化凈收益中至少70%歸成果完成人或團隊所有。

第二十四條 上述第十七、第十八、第十九條的成果轉化獎勵規(guī)定由新型研發(fā)機構完善制定成果轉化激勵辦法，并報理事會審定后實施。新型研發(fā)機構科技成果轉讓轉化所獲收益用于人員激勵的支出部分，暫不納入績效工資管理。新型研發(fā)機構轉化職務科技成果以股份或出資比例等股權形式給予個人獎勵時，獲獎人可暫不繳納個人所得稅。

第二十五條 利用財政性資金組建的新型研發(fā)機構轉化科技成果以股份或出資比例等股權形式給予個人獎勵約定，可以進行股權確認。財政、國有資產管理、知識產權、工商、監(jiān)察等部門對上述約定的股權獎勵和確認予以承認，并全面落實國有資產確權、國有資產變更、知識產權、注冊登記等相關事項。獲市財政立項支持的新型研發(fā)機構科研項目所產生的科技成果，允許項目科研負責人及其團隊共享科技成果所有權。

第二十六條 對新型研發(fā)機構的孵化器建設和科研項目建設，可依法優(yōu)先安排建設用地，市有關部門優(yōu)先審批。符合國家、省和市有關規(guī)定的非營利性科研機構自用的房產、土地，免征房產稅、城鎮(zhèn)土地使用稅。按照房產稅、城鎮(zhèn)土地使用稅條例、細則及相關規(guī)定，屬于省政府重點扶持且納稅確有困難的新型研發(fā)機構，可向主管稅務機關申請，經批準，可酌情給予減稅或免稅照顧。

第二十七條 鼓勵支持新型研發(fā)機構建設科技企業(yè)孵化器，允許新型研發(fā)機構建設的科技企業(yè)孵化器辦公科研用房產權分割轉讓，具體參照《東莞市加快科技孵化器建設的實施辦法》和《東莞市科技企業(yè)孵化器產權分割管理暫行辦法》有關規(guī)定執(zhí)行。

第二十八條 我市與高校院所合作共建的新型研發(fā)機構實行屬地管理原則，相關的科技成果轉化激勵按照本辦法執(zhí)行。如國家、省另有規(guī)定的，按國家、省有關規(guī)定執(zhí)行。

第五章 創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目補助

第二十九條 支持孵化類新型研發(fā)機構設立創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資基金，大力組織引進高校優(yōu)秀畢業(yè)生和優(yōu)秀青年教師帶科技成果在東莞孵化轉化，按競爭擇優(yōu)原則，市財政對孵化類新型研發(fā)機構上年度引進的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目按其創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資基金投資額的50%，給予引進的每家項目公司最高不超過100萬元的資助。同一項目如已獲市財政其他專項資助的，將不重復資助。

第三十條 新型研發(fā)機構創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目補助申請審批流程如下：

（一）每年由市科技局發(fā)布受理通知，明確申報的具體要求；

（二）申請單位填寫《東莞市新型研發(fā)機構創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)補助項目申請書》及提供相關證明材料，報送到所屬鎮(zhèn)街或園區(qū)科技主管部門，由所屬鎮(zhèn)街或園區(qū)審查推薦報市科技局；

（三）項目的評審按照《東莞市“科技東莞”工程資助項目專家評審管理辦法》有關規(guī)定執(zhí)行；

（四）項目的立項按照《東莞市“科技東莞”工程專項資助項目立項審批管理辦法》有關規(guī)定執(zhí)行。

第三十一條 經市政府批準立項的項目，由市科技局會同市財政局下達資助計劃，并由市科技局與相關新型研發(fā)機構和項目孵化公司簽訂項目合同書，并報市財政局備案后，由市財政局按有關規(guī)定一次性撥付補助經費。

第三十二條 項目驗收管理依照《東莞市科技計劃項目資助管理辦法》相關項目驗收的規(guī)定執(zhí)行。

第六章 考核獎勵

第三十三條 市政府每年組織對利用財政資金組建的新型研發(fā)機構進行年度考核，重點考核新型研發(fā)機構孵化企業(yè)數量和質量、新型研發(fā)機構對東莞產業(yè)轉型升級的貢獻度等指標，對已通過驗收且年度考核為優(yōu)秀的新型研發(fā)機構，市財政每家給予不超過500萬元的獎勵，獎勵的經費用于補充新型研發(fā)機構的運營經費。

第三十四條 籌建期間的新型研發(fā)機構，其年度考核結果將作為下一年度市財政扶持的重要參考，考核結果為優(yōu)秀或良好的，市財政全額撥付當年支持經費；考核結果為基本合格的，撥付當年支持經費額度的80%；考核結果為不合格的，暫停撥付支持經費，并需進行整改。整改完畢后再撥付當年支持經費額度的80%。當年未撥付的經費累積到下一年度，在下一年度考核達到優(yōu)秀或良好后將相關經費撥付給研究院。具體的考核辦法將另行制定。

第七章 人才引進獎勵扶持

第三十五條 對新型研發(fā)機構引進的高水平技術和管理人才，可按照《東莞市特色人才特殊政策暫行辦法》等“人才東莞”相關政策給予資金扶持、落戶、住房、醫(yī)療、配偶安置、子女入學等方面的優(yōu)惠待遇。

第三十六條 新型研發(fā)機構的科研人員參與職稱評審與崗位考核時，發(fā)明專利轉化應用情況與論文指標可同等對待，技術轉讓成效額與縱向課題指標可同等對待。

第八章 監(jiān)督管理與績效評價

第三十七條 新型研發(fā)機構發(fā)展專項資金的監(jiān)督管理與績效評價按照《東莞市“科技東莞”工程專項資金（無償資助和貸款貼息）財務管理暫行辦法》、《東莞市“科技東莞”工程專項資金績效評價管理暫行辦法》、《東莞市“科技東莞”工程專項資金使用管理問責暫行辦法》執(zhí)行。市政府另有規(guī)定的，按相關規(guī)定執(zhí)行。

第三十八條 獲得專項資金的單位要切實加強對專項資金的使用管理，自覺接受財政、審核、監(jiān)察部門的監(jiān)督檢查，嚴格執(zhí)行財務規(guī)章制度和會計核算辦法。

對提供虛假材料騙取專項資金的企業(yè)、機構及工作人員，市政府追回騙取的資金，列入黑名單，三年內不再享受東莞市政府各類資助，涉嫌刑事犯罪的，移交司法機關追究刑事責任。

第九章 附 則

第三十九條 本辦法由市科技局負責解釋。

第四十條 本辦法自發(fā)布之日起實施，有效期至2020年12月31日。本辦法將于2017年對執(zhí)行情況進行中期評估，如有需要將再行調整。我市此前出臺的有關政策，凡與本辦法規(guī)定不一致的，均按本辦法執(zhí)行。