東府辦〔2014〕65號(hào)

關(guān)于印發(fā)《東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金

實(shí)施方案》的通知

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），市府直屬各單位：

《東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金實(shí)施方案》業(yè)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

東莞市人民政府辦公室

2014年7月11日

東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金實(shí)施方案

為創(chuàng)新財(cái)政投入方式，建立健全財(cái)政資金激勵(lì)撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本支持企業(yè)科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的機(jī)制，加速推進(jìn)我市科技、金融和產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，根據(jù)《東莞市創(chuàng)新財(cái)政投入方式促進(jìn)科技金融產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展工作方案》（東府辦〔2014〕54號(hào)）要求，特制定本方案。

一、基金宗旨

培育東莞天使投資市場(chǎng)，營(yíng)造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境，克服單純通過(guò)市場(chǎng)配置創(chuàng)業(yè)投資資本失靈的問(wèn)題。

二、基金性質(zhì)與資金來(lái)源

（一）基金性質(zhì)

東莞市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)種子基金（以下簡(jiǎn)稱“種子基金”）是對(duì)種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)以及技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目進(jìn)行直接投資，支持高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，在企業(yè)成功后獲取一定資本增值的基金。

（二）資金來(lái)源

種子基金來(lái)源于市財(cái)政專項(xiàng)資金、社會(huì)投入和種子基金收益，初建資金來(lái)源于“科技東莞”工程專項(xiàng)資金的統(tǒng)籌資金，首期安排5000萬(wàn)元。

三、主要任務(wù)與預(yù)期目標(biāo)

通過(guò)種子基金的投入扶持，激發(fā)和引導(dǎo)社會(huì)、金融資本對(duì)種子期、初創(chuàng)期等創(chuàng)業(yè)早期科技型中小微企業(yè)或項(xiàng)目的進(jìn)一步投資，其中引導(dǎo)受托管理機(jī)構(gòu)投資比例不低于1:0.5，加快培育我市一批戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)項(xiàng)目發(fā)展壯大。

四、基金管理

（一）運(yùn)作原則

種子基金的使用和管理遵循規(guī)范運(yùn)作、?？顚Ｓ?、科學(xué)管理、經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益并重的原則，引入市場(chǎng)機(jī)制，委托專業(yè)管理機(jī)構(gòu)管理，直接對(duì)東莞市內(nèi)注冊(cè)的種子期、初創(chuàng)期等創(chuàng)業(yè)早期科技型中小微企業(yè)或項(xiàng)目進(jìn)行投資。政府不干預(yù)受托管理機(jī)構(gòu)的日常運(yùn)作，完全尊重受托管理機(jī)構(gòu)依照投資程序，按市場(chǎng)化、專業(yè)化的盡職調(diào)查，市場(chǎng)分析和專業(yè)評(píng)價(jià)作出投資決策，政府僅通過(guò)政策引導(dǎo)和聯(lián)席會(huì)議表決權(quán)引導(dǎo)投向符合我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)的創(chuàng)業(yè)早期科技型中小微企業(yè)或項(xiàng)目。

（二）管理機(jī)構(gòu)

1．主管部門。市科技局是種子基金的業(yè)務(wù)主管部門，負(fù)責(zé)審議和發(fā)布種子基金年度支持重點(diǎn)和工作指南，同時(shí)對(duì)基金運(yùn)作和使用情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查；市財(cái)政局是種子基金的監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)對(duì)種子基金進(jìn)行監(jiān)管和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。

2．建立種子基金聯(lián)席會(huì)議制度。由市政府分管副市長(zhǎng)或副秘書(shū)長(zhǎng)召集，成員由市科技局、市經(jīng)信局等部門委派人員以及行業(yè)專家、種子基金受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人組成（人數(shù)為單數(shù)，7人或9人），其中行業(yè)專家（含投資、技術(shù)）不少于2位。種子基金聯(lián)席會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱“聯(lián)席會(huì)議”）主要負(fù)責(zé)種子基金投資、退出等重大事項(xiàng)的決策、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。

3．受托管理機(jī)構(gòu)。由市科技局采取公開(kāi)招標(biāo)方式確定種子基金的受托管理機(jī)構(gòu)。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)該具備以下基本條件：

（1）在中華人民共和國(guó)境內(nèi)登記或注冊(cè)；

（2）注冊(cè)資金在5000萬(wàn)元以上；

（3）有優(yōu)秀的管理團(tuán)隊(duì)，具備投資、財(cái)務(wù)、管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面人才；

（4）沒(méi)有受過(guò)各級(jí)各類監(jiān)管部門或者司法機(jī)關(guān)處罰的不良紀(jì)錄；

（5）具有成功的股權(quán)投資基金管理經(jīng)驗(yàn)和成功的投資案例；

在東莞注冊(cè)成立、股東具有國(guó)資性質(zhì)的受托管理機(jī)構(gòu)優(yōu)先考慮。

受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)聯(lián)席會(huì)議的授權(quán)，負(fù)責(zé)種子基金的具體投資、運(yùn)行監(jiān)管、退出等日常管理工作，擬訂種子基金運(yùn)作管理的相關(guān)具體實(shí)施細(xì)則，并與市科技局簽訂委托管理協(xié)議。受托管理機(jī)構(gòu)主要職責(zé)包括：

（1）根據(jù)種子基金的投資方針和政策，選擇、論證、評(píng)價(jià)跟進(jìn)投資項(xiàng)目，制定投資方案和投資計(jì)劃；

（2）在聯(lián)席會(huì)議審查批準(zhǔn)投資方案后，負(fù)責(zé)具體實(shí)施；

（3）代表種子基金與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，履行出資人職權(quán)；

（4）負(fù)責(zé)種子基金投資參股企業(yè)的跟蹤管理工作，為被投資企業(yè)提供增值服務(wù)，建立健全投資項(xiàng)目檔案；

（5）制定種子基金的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和工作計(jì)劃，編報(bào)種子基金的年度財(cái)務(wù)決算，負(fù)責(zé)種子基金的核算和定期報(bào)告等；

（6）擬定適當(dāng)?shù)耐顿Y退出方案，選擇最佳的退出時(shí)機(jī)，在聯(lián)席會(huì)議批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)退出方案的具體實(shí)施。

4．托管銀行。受托管理機(jī)構(gòu)在聯(lián)席會(huì)議指定的代理銀行開(kāi)設(shè)專戶，由開(kāi)戶銀行負(fù)責(zé)種子基金的資金保管、撥付、結(jié)算及監(jiān)管工作。托管銀行在接到聯(lián)席會(huì)議的撥款指令后，方可辦理資金撥付，退出的種子基金（含本金和收益）直接收回托管銀行專用賬戶。托管銀行每季度向市科技局和市財(cái)政局出具監(jiān)管報(bào)告。

五、基金投資政策

（一）投資對(duì)象

種子基金重點(diǎn)投向高端新型電子信息、LED（半導(dǎo)體照明）、新能源汽車、太陽(yáng)能光伏、生物、新材料、環(huán)保節(jié)能等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，以及新型電子元器件、集成電路（IC）、物聯(lián)網(wǎng)、裝備制造、高技術(shù)服務(wù)等高技術(shù)產(chǎn)業(yè)。優(yōu)先考慮對(duì)獲得政府立項(xiàng)的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目、省市創(chuàng)新科研團(tuán)隊(duì)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)領(lǐng)軍人才以及市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽獲獎(jiǎng)的企業(yè)和項(xiàng)目進(jìn)行投資。不得用于金融性融資、股票、期貨、房地產(chǎn)、贊助、捐贈(zèng)等非技術(shù)創(chuàng)新類項(xiàng)目支出，不得挪作他用。投資對(duì)象應(yīng)具備以下基本條件：

1．工商注冊(cè)地和稅務(wù)登記地在東莞市，且具備獨(dú)立法人資格；

2．創(chuàng)業(yè)者擁有良好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)和誠(chéng)信基礎(chǔ)，有一定的管理水平；

3．公司成立不滿5年，凈資產(chǎn)不低于50萬(wàn)元人民幣，年銷售收入不超過(guò)3000萬(wàn)元人民幣；

4．技術(shù)水平屬行業(yè)領(lǐng)先，并具有持續(xù)創(chuàng)新能力；

5．項(xiàng)目的自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰；

6．產(chǎn)品具有良好的市場(chǎng)前景和發(fā)展?jié)摿Γ?/P>

7．具備規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度。

（二）投資方式

種子基金對(duì)單個(gè)企業(yè)或項(xiàng)目只進(jìn)行一次投資，投資額不超過(guò)300萬(wàn)元，持股不超過(guò)30%，受托管理機(jī)構(gòu)跟進(jìn)投資額不低于種子基金實(shí)際投資額的50%，投資期限最多不超過(guò)5年。

（三）管理費(fèi)及獎(jiǎng)勵(lì)

1．管理費(fèi)。受托管理機(jī)構(gòu)每年按照當(dāng)年委托管理的種子基金總額提取不超過(guò)3%比例的管理費(fèi)，具體比例按照市場(chǎng)原則招標(biāo)確定。管理費(fèi)主要用于從事種子基金投資所發(fā)生的項(xiàng)目調(diào)查、評(píng)審、投后管理、股權(quán)退出等投資成本以及管理機(jī)構(gòu)部分日常經(jīng)營(yíng)管理等方面支出。

2．業(yè)績(jī)分成。將項(xiàng)目投資年收益率達(dá)到8%以上的超額收益的最高30%用于獎(jiǎng)勵(lì)受托管理機(jī)構(gòu)，具體比例按照市場(chǎng)原則招標(biāo)確定。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)從獎(jiǎng)勵(lì)金中提取20%作為風(fēng)險(xiǎn)保證金，用于補(bǔ)償潛在虧損項(xiàng)目。

六、基金監(jiān)管

（一）退出政策

種子基金采取股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)回購(gòu)、并購(gòu)或者破產(chǎn)清算等方式退出，受托管理機(jī)構(gòu)擬定退出方案報(bào)聯(lián)席會(huì)議最終審批。

（二）項(xiàng)目清算

種子基金項(xiàng)目發(fā)生失敗，按《中華人民共和國(guó)公司法》和各方簽訂的合同條款之規(guī)定由種子基金項(xiàng)目各方共同組成清算小組，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況、失敗原因、損失情況進(jìn)行評(píng)估，分清原因、責(zé)任和各方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)，并由市相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門按照有關(guān)規(guī)定選擇審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)種子基金損失部分進(jìn)行審計(jì)，經(jīng)聯(lián)席會(huì)議審定，報(bào)請(qǐng)市政府核準(zhǔn)后予以核銷。如確系人為因素造成種子基金項(xiàng)目失敗的，將依法追究種子基金項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)和相關(guān)人員的責(zé)任。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制

1．受托管理機(jī)構(gòu)必須本著“盡職盡責(zé)、嚴(yán)密審慎”的原則，配備足夠的專業(yè)人員進(jìn)行投資分析和項(xiàng)目選擇，制定投資方案，對(duì)所投資企業(yè)實(shí)施監(jiān)管，及時(shí)報(bào)告管理運(yùn)作過(guò)程中的重大事項(xiàng)；在每季度末向聯(lián)席會(huì)議報(bào)送本季度資金使用情況，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的年度審計(jì)報(bào)告。

2．種子基金所投企業(yè)要對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。對(duì)弄虛作假，騙取、套取種子基金，或出于欺詐目的故意導(dǎo)致種子基金項(xiàng)目減值或破產(chǎn)清算等行為的企業(yè)，一經(jīng)查實(shí)，立即取消種子基金申請(qǐng)資格，列入種子基金黑名單，通過(guò)媒體予以通報(bào)，由種子基金受托管理機(jī)構(gòu)追回已撥付的資金，并追究該企業(yè)的相關(guān)責(zé)任。

3．聯(lián)席會(huì)議應(yīng)加強(qiáng)對(duì)種子資金的監(jiān)管與指導(dǎo)，在種子基金受托管理機(jī)構(gòu)年度自評(píng)報(bào)告的基礎(chǔ)上，對(duì)基金運(yùn)作的目標(biāo)、效果及其資產(chǎn)情況進(jìn)行評(píng)估和年度績(jī)效考核。

（四）績(jī)效管理

種子基金納入公共財(cái)政績(jī)效管理體系，建立事前有績(jī)效目標(biāo)、事中有績(jī)效跟蹤、事后有績(jī)效評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用的全過(guò)程績(jī)效管理機(jī)制，采取年度績(jī)效評(píng)價(jià)考核與中長(zhǎng)期績(jī)效評(píng)價(jià)考核相結(jié)合的方式進(jìn)行，年度績(jī)效評(píng)價(jià)考核以效率性、經(jīng)濟(jì)性和公平性考核為主，中長(zhǎng)期和階段性績(jī)效評(píng)價(jià)考核以基金投資收益和效果性為主，具體考核辦法由種子基金主管部門（市科技局）會(huì)同市財(cái)政部門按照《關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作意見(jiàn)》（東府辦〔2014〕49號(hào)）的有關(guān)要求制定，由聯(lián)席會(huì)議審定。種子基金受托管理機(jī)構(gòu)與主管部門簽訂的合同書(shū)，要有指向明確、具體細(xì)化和合理可行的總體績(jī)效目標(biāo)、年度績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效管理責(zé)任。市財(cái)政局根據(jù)需要，直接或委托具有相關(guān)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方機(jī)構(gòu)對(duì)種子基金進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)、監(jiān)督管理和績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后年度種子基金和當(dāng)年度管理費(fèi)安排的重要依據(jù)。對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果等級(jí)為中以下的，相應(yīng)扣減受托管理機(jī)構(gòu)的管理費(fèi)，其中：等級(jí)為中的，按不超過(guò)2.5%比例計(jì)提管理費(fèi)；等級(jí)為低及以下的，按不超過(guò)2%比例計(jì)提管理費(fèi)。